Διαφορά μεταξύ σταθερού και κυμαινόμενου τέλους: Σταθερή χρέωση έναντι κυμαινόμενης χρέωσης

Σταθερό vs Floating Charge

Τα σταθερά και τα κυμαινόμενα τέλη είναι μηχανισμοί που χρησιμοποιούνται για την παροχή εγγύησης σε δανειστή έναντι των περιουσιακών στοιχείων του δανειολήπτη. Η κύρια διαφορά μεταξύ των δύο είναι τα είδη των περιουσιακών στοιχείων που κατέχονται ως εξασφάλιση και η ευελιξία στη διάθεση του περιουσιακού στοιχείου κατά τη διάρκεια του δανείου. Ο τύπος χρέωσης που θα επιλεγεί θα επηρεάσει επίσης τον κίνδυνο απώλειας του δανειστή και την ευελιξία του δανειολήπτη κατά την εκτέλεση επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Το άρθρο προσφέρει μια σαφή επισκόπηση κάθε όρου και εξηγεί πώς είναι παρόμοια και διαφορετικά μεταξύ τους.

Τι είναι η Σταθερή χρέωση;

Μια σταθερή χρέωση αφορά ένα δάνειο ή υποθήκη κάποιου είδους που χρησιμοποιεί ένα πάγιο περιουσιακό στοιχείο ως ασφάλεια για την εξασφάλιση της εξόφλησης του δανείου. Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία που μπορούν να χρησιμοποιηθούν ως εγγύηση σε σταθερή χρέωση περιλαμβάνουν γη, μηχανήματα, κτίρια, μετοχές και πνευματική ιδιοκτησία (διπλώματα ευρεσιτεχνίας, εμπορικά σήματα, δικαιώματα πνευματικής ιδιοκτησίας κ.λπ.). Σε περίπτωση που ο δανειολήπτης αθετήσει το δάνειό του, η τράπεζα μπορεί να πουλήσει το πάγιο ενεργητικό και να ανακτήσει τις ζημίες του. Λόγω αυτής της απαίτησης, όταν μια σταθερή χρέωση πραγματοποιείται σε ένα πάγιο στοιχείο, ο οφειλέτης / οφειλέτης δεν μπορεί να διαθέσει το περιουσιακό στοιχείο και το περιουσιακό στοιχείο πρέπει να τηρείται από τον οφειλέτη έως ότου γίνει η συνολική αποπληρωμή του δανείου. Υπάρχουν περιστάσεις στις οποίες το περιουσιακό στοιχείο διατίθεται. Ωστόσο, ο δανειολήπτης θα πρέπει να λάβει συναίνεση από τον δανειστή για να το πράξει.

Μια σταθερή χρέωση είναι επωφελής για τον δανειστή, καθώς παρέχει υψηλότερο επίπεδο ασφάλειας και χαμηλότερο κίνδυνο απώλειας. Από την άλλη πλευρά, ωστόσο, μια σταθερή χρέωση μπορεί να μειώσει την ευελιξία που είναι διαθέσιμη στον δανειολήπτη.

Τι είναι το Floating Charge;

Μια κυμαινόμενη χρέωση αφορά ένα δάνειο ή μια υποθήκη για ένα περιουσιακό στοιχείο που έχει μια τιμή που αλλάζει περιοδικά για να εξασφαλίσει την αποπληρωμή του δανείου. Σε αυτή την περίπτωση μπορούν να χρησιμοποιηθούν περιουσιακά στοιχεία που δεν έχουν σταθερή αξία ή δεν είναι πάγια περιουσιακά στοιχεία όπως αποθέματα αποθεμάτων. Σε μια κυμαινόμενη χρέωση, ο οφειλέτης έχει την ελευθερία να διαθέτει το περιουσιακό στοιχείο (για παράδειγμα, πωλεί μετοχές) κατά τη διάρκεια των συνήθων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Σε περίπτωση που ο δανειολήπτης αθετήσει το δάνειό του, η κυμαινόμενη επιβάρυνση παγώνει και γίνεται σταθερή χρέωση και η απογραφή που απομένει από τη στιγμή της αφερεγγυότητας δεν μπορεί να διατεθεί και θα χρησιμοποιηθεί ως πάγιο τέλος για την ανάκτηση του οφειλόμενου χρέους.

Μια χρέωση είναι ευνοϊκή για τον οφειλέτη, διότι παρέχει μεγαλύτερη ευελιξία και δεν δεσμεύει τα κεφάλαια ή τις πράξεις, καθώς το εμπόριο μπορεί να συνεχιστεί ως συνήθως μέχρι την αθέτηση. Το άλλο πλεονέκτημα της χρήσης μιας κυμαινόμενης χρέωσης είναι ότι ακόμη και οι μικρότερες επιχειρήσεις που δεν διαθέτουν μεγάλα πάγια περιουσιακά στοιχεία μπορούν να δανειστούν κεφάλαια.Ωστόσο, μια κυμαινόμενη χρέωση μπορεί να μην είναι επωφελής για την τράπεζα, καθώς υπάρχει μεγαλύτερος κίνδυνος που συνεπάγεται ότι η αξία του περιουσιακού στοιχείου που απομένει μπορεί να μην επαρκεί για την ανάκτηση του συνολικού ποσού του δανείου.

Σταθερό έναντι κυμαινόμενης χρέωσης

Τα σταθερά και τα κυμαινόμενα τέλη είναι παρόμοια μεταξύ τους καθώς είναι και οι δύο μηχανισμοί που χρησιμοποιούνται για να παρέχουν στον δανειστή ασφάλεια έναντι των περιουσιακών στοιχείων του δανειολήπτη. Η κύρια διαφορά μεταξύ σταθερού και κυμαινόμενου τέλους είναι ότι η ικανότητα και η ευελιξία που παρέχει ο οφειλέτης / δανειολήπτης στη διάθεση περιουσιακών στοιχείων. Μια σταθερή χρέωση είναι επωφελής για τον δανειστή καθώς προσφέρει στον δανειστή μεγαλύτερη ασφάλεια έναντι του δανείου, αλλά μπορεί να είναι προβληματική για έναν δανειολήπτη ο οποίος πρέπει να διατηρήσει το περιουσιακό στοιχείο έως ότου το χρέος επιστραφεί.

Μια κυμαινόμενη χρέωση είναι επωφελής για τον δανειολήπτη, δεδομένου ότι το περιουσιακό στοιχείο μπορεί να χρησιμοποιηθεί στην κανονική πορεία της επιχείρησης μέχρις ότου συμβεί αθέτηση. Ωστόσο, μια επιπλέουσα χρέωση είναι επικίνδυνη για τον δανειστή, ο οποίος μπορεί να μην είναι σε θέση να ανακτήσει τις συνολικές απώλειες.

Περίληψη:

Διαφορά μεταξύ σταθερού και κυμαινόμενου τέλους

• Τα σταθερά και τα κυμαινόμενα τέλη είναι μηχανισμοί που χρησιμοποιούνται για την παροχή εγγύησης σε δανειολήπτη σε περιουσιακά στοιχεία του δανειολήπτη.

• Μια σταθερή χρέωση αφορά ένα δάνειο ή υποθήκη κάποιου είδους που χρησιμοποιεί ένα πάγιο περιουσιακό στοιχείο ως ασφάλεια για την εξασφάλιση της εξόφλησης του δανείου.

• Μια κυμαινόμενη χρέωση αφορά ένα δάνειο ή μια υποθήκη για ένα περιουσιακό στοιχείο που έχει μια τιμή που αλλάζει περιοδικά για την εξασφάλιση της αποπληρωμής του δανείου.